1[.单选题]若在同一家银行开立账户的两家企业单位进行转账结算，则该行的基础头寸()。

　　A.不变

　　B.增多

　　C.减少

　　D.不确定

　　[答案]A

　　[解析]企业单位之间的结算主要是转账结算，当交易双方同在一家商业银行开户时，其账务划转不会影响该行的存款总量，也不会影响其基础头寸的变化。

　　2[.单选题]()是商业银行流动性最强的资产。

　　A.固定资产

　　B.现金资产

　　C.不动产

　　D.流动资产

　　[答案]B

　　[解析]商业银行现金资产是商业银行持有的库存现金及现金等价物，是商业银行流动性最强的资产。狭义的现金资产是指银行库存现金，广义的现金资产还包含准备金存款、存放同业存款和结算在途资金等。【考核】第六章第一节

　　3[.单选题]商业银行在中央银行存款超过法定存款准备金的部分，用于日常支付和债务清算的资金是()。

　　A.库存现金

　　B.法定存款准备金

　　C.超额存款准备金

　　D.交易保证金

　　[答案]C

　　[解析]超额存款准备金是指商业银行在中央银行存款超过法定存款准备金的部分，是商业银行用于日常支付和债务清算的资金。超额准备金的多少直接影响商业银行的信贷扩张能力。【考核】第六章第一节

　　4[.单选题]商业银行某一时点可以运用的资金是()。

　　A.即期头寸

　　B.可用头寸

　　C.初始头寸

　　D.远期头寸

　　[答案]B

　　[解析]可用头寸是指商业银行某一时点可以运用的资金，包括基础头寸和存放同业存款。

　　5[.单选题]某商业银行期初在中央银行的存款准备金为10000万元，其中法定存款准备金为7000万;期初库存现金为100万元，本期同业往来清入160万，清出150万，向中央银行缴存现金50万，归还中央银行借款100万元，中国人民银行核定其库存现金限额为100万。匡算该行期末基础头寸为()万元。

　　A.1060

　　B.2500

　　C.2800

　　D.3060

　　[答案]D

　　[解析]期末基础头寸=(10000-7000)+100+160-150+50-100=3060(万元)。

　　6[.单选题]()是商业银行现金资产管理的首要目标。

　　A.现金存量的种类

　　B.现金存量的规模

　　C.现金存量的结构

　　D.现金存量的期限

　　[答案]B

　　[解析]将现金存量控制在适度的规模上是商业银行现金资产管理的首要目标。

　　7[.单选题]商业银行的基础头寸是指商业银行的()。

　　A.全部流动资金

　　B.流动与固定资产之和

　　C.随时可用的资金

　　D.一定时期的可用资金

　　[答案]C

　　[解析]基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额存款准备金。用公式表示：基础头寸=库存现金+超额存款准备金。无论是库存现金还是超额存款准备金，都是商业银行随时可以运用的资金。

　　8[.单选题]我国商业银行的基础头寸包括库存现金和()。

　　A.在中国人民银行的超额存款准备金

　　B.在中国人民银行的法定存款准备金

　　C.向同业的拆借

　　D.在同业的存款

　　[答案]A

　　[解析]商业银行的头寸可分为基础头寸、可用头寸和可贷头寸。基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额存款准备金。

　　9[.多选题]广义的现金资产包含()。

　　A.库存现金

　　B.存款准备金

　　C.存放同业存款

　　D.同业存放款

　　E.结算在途资金

　　[答案]A，B，C，E

　　[解析]狭义的现金资产仅指银行库存现金，广义的现金资产还包含存款准备金、存放同业存款和结算在途资金等。

　　10[.多选题]影响银行可用头寸增加的因素有()。

　　A.客户取现

　　B.向中央银行借款

　　C.客户交存现金

　　D.存放同业存款增加

　　E.调增法定存款准备金

　　[答案]B，C，D

　　[解析]基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额存款准备金。用公式表示：基础头寸=库存现金+超额存款准备金可用头寸是指商业银行某一时点可以运用的资金，包括基础头寸和存放同业存款。用公式表示：可用头寸=基础头寸+存放同业存款A项，库存现金减少导致基础头寸减少，最终使得可用头寸减少。E项，超额存款准备金减少导致基础头寸减少，最终使得可用头寸减少。

　　试题来源：2022年初级经济师考试试题库>>>

　　更多试题：初级经济师考试章节练习题、模拟练习题、历年真题、自由组卷、专业答疑。扫码获取免费试做权限。