1[.多选题]商业银行内部筹集资本的优点包括()。

　　A.成本较低

　　B.无固定的股息负担

　　C.无固定的偿还期

　　D.股东免缴个人所得税

　　E.不会使股东控制权削弱

　　[答案]ADE

　　[解析]本题目考察内部筹集资本知识点内部筹集资本有很多优点:①不必依靠市场筹集资金，可以节省发行费用，因而成本较低。②不会使股东控制权削弱,避免了对股东所有权的稀释和所持有股票的每股收益的稀释。③股东免缴个人所得税等,通过内部筹集资金是商业银行充实资本最便捷、最廉价的途径。故，A,D,E选项正确，其它两项为外部筹集资本的优点。

　　2[.多选题]资本充足率作为防止商业银行过度扩张的防御性措施，其重要意义主要体现在()。

　　A.提高银行盈利水平

　　B.提高资本收益率

　　C.保护存款人利益

　　D.保护债权人利益

　　E.维持国际间银行业公平竞争

　　[答案]CDE

　　[解析]本题目考察资本充足率知识点。资本充足率是商业银行资本与风险加权资产总额的比率，是保证商业银行正常运营和发展所必需的资本比率。各国金融管理当局一般都对商业银行资本充足率有严格的要求，目的是监测银行抵御风险的能力。资本充足率作为防止商业银行过度扩张的防御性措施，

　　3[.多选题]新《巴塞尔协议》在防范分险上除了保持对外资本金的要求外，还提出了加强()。

　　A.国际金融领域的协调

　　B.监管当局的监督检查

　　C.金融行业的自律

　　D.市场约束

　　E.金融从业人员教育

　　[答案]BD

　　[解析]本题目考察巴塞尔协议发展知识点。新资本协议在原巴塞尔协议发展的基础上有了进一步的提高：①在防范风险上除了保持对资本金的要求外，还提出了加强监管当局的监督检查和市场约朿。②将信用风险、市场风险、操作风险等主要风险都涵盖在考核之中，从而对资本充足率提出了更高要求。③对信用风险的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设计的原则做了重大修改。④鼓励银行采用避险手段。

　　4[.多选题]商业银行所需资本的数量会受()因素的综合影响。

　　A.经济环境因素

　　B.商业银行的信誉高低

　　C.商业银行的资产质量

　　D.居民收入

　　E.法律制度因素

　　[答案]ABCE

　　[解析]本题目考察影响资本需要量的因素知识点。影响资本需要量的因素包括：①经济环境因素。经济环境对商业银行的业务经营活动具有直接的影响，进而影响其对资本的需要量。②信誉因素。资本数量的多少是决定商业银行信誉高低的重要因素，其信誉一旦形成又必   然影响资本的持有数量。③经营因素。一家商业银行的经营规模、资产的质量和负债结构对其资本持有量有很大的影响。④法律制度因素。有关法律制度会直接或间接地影响商业银行资本的需要量。

　　5[.多选题]《巴塞尔协议III》明确将资本分成两类，其中属于核  心一级资本的是()。

　　A.实收资本

　　B.优先股

　　C.可转换债券

　　D.一般风险准备

　　E.长期次级债务

　　[答案]AD

　　[解析]本题目考察我国商业银行资本金管理知识点。核  心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本可计人部分。其他一级资本包括其他一级资本工具及其溢价和少数股东资本可计人部分。二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计人部分，其中，二级资本工具主要包括次级债、可转债和二级资本债，目前，我国银行业二级资本工具仅包括次级债、可转债等。通常把金融企业的产权资本称为一级资本或核  心资本。

　　6[.多选题]1988年巴塞尔协议确定了四个档次的信用换算系数，即()，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。

　　A.0

　　B.10%

　　C.20%

　　D.50%

　　E.100%

　　[答案]ACDE

　　[解析]1988年巴塞尔协议确定了0、20%、50%和100%四个档次的信用换算系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。

　　7[.多选题]根据《商业银行资本管理办法(试行)》，我国对商业银行资本监管要求分为几个层次，下列说法正确的是()。

　　A.第一层次为最低资本要求

　　B.第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求

　　C.第三层次为第二支柱资本要求

　　D.第三层次为国内系统重要性银行附加资本要求

　　E.第四层次为第二支柱资本要求

　　[答案]ABDE

　　[解析]第三层次为系统重要性银行附加资本要求，故C项说法错误。

　　8[.多选题]商业银行的资本分为核  心一级资本、其他一级资本和二级资本。下列属于核  心一级资本的有()。

　　A.资本公积

　　B.盈余公积

　　C.实收资本

　　D.超额贷款损失准备

　　E.一般风险准备

　　[答案]ABCE

　　[解析]核  心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本可计入部分。D项属于二级资本。

　　9[.多选题]一般来讲，商业银行筹集资本主要有()和()。

　　A.内部筹集资本

　　B.外部筹集资本

　　C.市场筹集资本

　　D.政府筹集资本

　　E.股东筹集资本

　　[答案]AB

　　[解析]一般来讲，商业银行筹集资本主要有两个途径，即内部筹集资本和外部筹集资本。

　　10[.多选题]1999年6月，巴塞尔委员会提出的三大支柱包括()。

　　A.资本充足率

　　B.监管部门监督检查

　　C.健全内控机制

　　D.市场纪律

　　E.减少操作风险

　　[答案]ABD

　　[解析]1999年6月，巴塞尔委员会提出以三大支柱——资本充足率、监管部门监督检查和市场纪律为主要特点的新资本监管框架。

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