第二十一章 金融风险与金融监管

1[.单选题]1988年《巴塞尔报告》要求，到1992年年底，所有签约国从事国际业务的银行，其资本充足率的最低标准不得低于()。

A.8%

B.6%

C.4%

D.2%

[答案]A

[解析]此题考查1988年巴塞尔报告的内容。报告中对资本标准的规定是到1992年年底，所有签约国从事国际业务的银行的资本充足率，即资本与风险加权资产的比率不得低于8%。其中核 心资本比率不得低于4%。

2[.单选题]关于2003年新巴塞尔资本协议的说法，错误的是()。

A.该协议继承了过去以资本充足率为核 心的监管思想，将资本金要求视为最重要的支柱

B.该协议规定，银行1年内至少披露一次财务状况、重大业务活动以及风险管理状况

C.强化了各国金融监管当局的职责

D.进一步拓展风险范畴，开始注意到国别风险的影响和破坏力

[答案]D

[解析]本题考查2003年新巴塞尔资本协议。选项D错误，2003年新巴塞尔资本协议对风险范畴进一步拓展，信用风险仍是银行经营中面临的主要风险，但委员会也注意到市场风险和操作风险的影响和破坏力。

3[.单选题]2003年新巴塞尔资本协议的资本要求已经发生了重大变化，其中主张有条件的大银行提供自己的风险评估水平，建立更精细的风险评估系统，这是对()的阐述。

A.计量方法的改进

B.鼓励使用内部模型

C.资本约束范围的扩大

D.风险范畴的进一步拓展

[答案]B

[解析]本题考查2003年新巴塞尔资本协议。2003年新巴塞尔资本协议鼓励使用内部模型：新协议主张有条件的大银行提供自己的风险评估水平，建立更精细的风险评估系统，并提出了一整套精致的基于内部信用评级的资本计算方法。

4[.单选题]关于2010年巴塞尔协议Ⅲ的说法，正确的是()。

A.要求银行建立与信贷过快增长挂钩的反周期超额资本，最低要求为1~2.5%

B.要求银行建立留存超额资本，由普通股构成，最低要求为12.5%

C.确定新监管标准的实施过渡期为10年

D.引入杠杆率监管标准，自2011年初按照3%的标准开始监控

[答案]D

[解析]本题考查2010年巴塞尔协议Ⅲ。要求银行建立与信贷过快增长挂钩的反周期超额资本，在信贷高速扩张时期积累充足的经济资源，最低要求为0~2.5%，选项A错误。超额留存资本由普通股构成，最低要求为2.5%，选项B错误。巴塞尔委员会确定新监管标准的实施过渡期为8年，选项C错误。

5[.单选题]关于2010年巴塞尔协议Ⅲ中的流动性覆盖率的说法，正确的是()。

A.它用于度量短期压力情境下单个银行的流动性状况

B.它用于度量中长期内银行解决资金错配的能力

C.目的是激励银行尽量使用稳定的资金来源

D.它覆盖了整个资产负债表

[答案]A

[解析]本题考查2010年巴塞尔协议Ⅲ。流动性覆盖率用于度量短期压力情境下单个银行流动性状况，目的是提高银行短期应对流动性中断的弹性，选项A正确。BCD为净稳定融资比率指标的描述。

6[.单选题]根据1988年巴塞尔报告，以下属于核 心资本的是()。

A.实收股本

B.资产重估储备

C.呆账准备金

D.长期次级债券

[答案]A

[解析]本题考查1988年巴塞尔报告。核 心资本又称为一级资本，包括实收股本(普通股)和公开储备，这部分至少占全部资本的50%。

7[.单选题]为增强银行体系维护流动性的能力，2010年巴塞尔协议Ⅲ引入了流动性风险监管的量化指标。其中用于度量中长期内银行解决资金错配能力的指标是()。

A.流动性覆盖率

B.净稳定融资比率

C.资本充足率

D.资产负债率

[答案]B

[解析]本题考查2010年巴塞尔协议Ⅲ。净稳定融资比率用于度量中长期内银行解决资金错配的能力，它覆盖整个资产负债表，目的是激励银行尽量使用稳定的资金来源。

8[.单选题]2010年“巴塞尔协议Ⅲ”强化了银行资本充足率监管标准，待新标准实施后，商业银行总资本充足率应达到()。

A.4.5%

B.6%

C.8%

D.10.5%

[答案]D

[解析]本题考查国际金融的监管协调。待新标准实施后，正常情况下，商业银行的普通股、一级资本和总资本充足率应分别达到7%、8.5%和10.5%。

9[.单选题]巴塞尔协议Ⅲ对总资本充足率最低监管标准的规定为()。

A.4%

B.4.5%

C.6%

D.8%

[答案]D

[解析]本题考查巴塞尔协议Ⅲ的内容。2010年巴塞尔协议皿，巴塞尔委员会确定了三个最低资本充足率监管标准，普通股充足率为4.5%，一级资本充足率为6%，总资本充足率为8%。

10[.单选题]下列关于净稳定融资比率指标的说法，错误的是()。

A.用于度量短期压力情境下单个银行的流动性状况

B.用于度量中长期内银行解决资金错配的能力

C.目的是激励银行尽量使用稳定的资金来源

D.覆盖了整个资产负债表

[答案]A

[解析]本题考查2010年巴塞尔协议Ⅲ的主要内容。为增强单家银行以及银行体系维护流动性的能力，2010年巴塞尔协议Ⅲ引入两个流动性风险监管的量化指标，即流动性覆盖率和净稳定融资比率。选项A描述的是流动性覆盖率。