第四章 商业银行经营与管理

1[.单选题]我国商业银行在内部控制中应贯彻的审慎性原则是指()。

A.效益优先

B.内控优先

C.发展优先

D.创新优先

[答案]B

[解析]审慎性原则，商业银行内部控制应当坚持风险为本，审慎经营的理念。设立机构或开办业务均应坚持内控优先。

2[.单选题]资产管理理论的基础不包括()。

A.资产转移理论

B.商业性贷款理论

C.预期收入理论

D.流动性偏好理论

[答案]D

[解析]本题考查资产管理理论的知识。资产管理理论是在商业性贷款理论、资产转移理论和预期收入理论基础上形成的。

3[.单选题]根据中国银行业监督管理委员会2005年发布的《商业银行风险监管核心指标》，“风险监管核心指标”分为风险水平、风险迁徙和()三个层。

A.风险控制

B.风险抵补

C.风险识别

D.风险测试

[答案]B

[解析]2005年中国银行业监督管理委员会发布了《商业银行风险监管核心指标(试行)》废止了《商业银行资产负债比例监控、监测指标和考核办法》，建立了风险水平、风险迁徙和风险抵补三方面的指标体系。

4[.单选题]根据我国2014年9月12日施行的《商业银行内部控制指引》，我国商业银行在内部控制中应贯彻的审慎性原则是指()。

A.效益优先

B.内控优先

C.发展优先

D.创新优先

[答案]B

[解析]本题考查商业银行内控有效性的相关知识。审慎性原则，商业银行内部控制应当坚持风险为本，审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。

5[.单选题]“巴塞尔协议Ⅲ”对商业银行的一级资本充足率下限要求上调至6%，核心一级资本充足率下限提高至()。

A.4.5%

B.5.0%

C.5.5%

D.6.0%

[答案]A

[解析]“巴塞尔协议Ⅲ”对商业银行的一级资本充足率下限要求上调至6%，核心一级资本充足率下限提高至4.5%;对系统重要性银行的附加资本要求为1%;要求商业银行设立“资本防护缓冲资金”，总额不得低于银行风险资产的2.5%;各国可根据情况要求银行提取0~2.5%的逆周期缓冲资本，以便银行可以对抗过度放贷所带来的风险。此外，还提出了3%的最低杠杆比率以及100%的流动杠杆比率和净稳定资金来源比率要求。